本篇文章用友好生意进销存官网要给朋友们带来的是进销存软件如何平预收账款，以及进销存和财务软件相关的内容，希望对大家选型进销存软件有所帮助。
如果是销售未开票，那就确认收入把预收款冲平。如果预收的单位确实不要这笔款了，或说汇票，那么汇票的收入(当时入账价值，也即预收账款的余额)可计入营业外收入。
分录：
借：预收账款
贷：营业外收入
如果不能确认人家不要了，就只能挂在账上，不能随便就平掉。
拓展资料：
预收账款(Deposit received)是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。企业预收的货款待实际出售商品、产品或者提供劳务时再行冲减。预收账款是以买卖双方协议或合同为依据，由购货方预先支付一部分(或全部) 货款给供应方而发生的一项负债，这项负债要用以后的商品或劳务来偿付。
一般包括预收的货款、预收购货定金等。企业在收到这笔钱时，商品或劳务的销售合同尚未履行，因而不能作为收入入账，只能确认为一项负债，即贷记“预收账款”账户。企业按合同规定提供商品或劳务后，再根据合同的履行情况，逐期将未实现收入转成已实现收入，即借记“预收账款” 账户，贷记有关收入账户。
预收账款的期限一般不超过1 年，通常应作为一项流动负债反映在各期末的资产负债表上，若超过1 年(预收在一年以上提供商品或劳务)则称为“递延贷项”，单独列示在资产负债表的负债与所有者权益之间。
根据《企业会计准则14号--收入》应用指南，企业因转让商品收到的预收款适用新收入准则进行会计处理时，不使用“预收账款”科目及“递延收益”科目。
常说的开票资料是指开发票时需要提供的对方信息，开增值税普通发票，要对方名称和纳税人识别号;开具增值税专用发票要对方单位的全称，纳税人识别号，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行。
专用发票必须按下列要求开具:
1、字迹清楚。
2、不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。
3、项目填写齐全。
4、票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。
5、各项目内容正确无误。
6、全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。
7、发票联和抵扣联加盖发票专用章。
8、按照本规定第六条所规定的时限开具专用发票。
9、不得开具伪造的专用发票。
10、不得拆本使用专用发票。
11、不得开具票样与国家税务总局统一制定的票样不相符合的专用发票。
开具的专用发票有不符合上列要求者，不得作为扣税凭证，购买方有权拒收。
1、打开并登录记账软件。
2、选择“明细账”，查看预收账款期末余额。
3、当预收账款期末为借方余额，说明款项的实际性质已经是“应收”款项，必须进行重分类调整。
4、选择“录凭证”。
5、将预收账款借方余额调至应收账款，账务处理是：借：应收账款贷：预收账款。
6、复核后点击“保存”即可。
你是用的什么版本的软件？
1.非saas版本，原来的3G 、3G-ASP
在建账前的初始化状态中，就应该做“应收账款”初始化，分一下情况说明：
a.如果选择的经销存和财务结合使用的话，在“进销存初始化”中的“往来单位”中的“客户资料”中做“应收账款”初始化，在新增客户资料时，下面有个“实际欠款”，是应收账款直接添加正数，是预收账款直接添加负数。
b。如果选择的经销存和财务分开使用的话，“应收账款”初始化就要在“账务初始化”中去做，先在“会计科目”下添加“应收账款”二级科目，然后再“账务数据初始化”中添加应收账款。
试算平衡启用帐套。
2.saas版本
a.如果选择的经销存和财务结合使用的话，在“初始化”里面的“往来账务初始化”中添加应收账款明细。
b。如果选择的经销存和财务分开使用的话，在“初始化”里面的“账务数据初始化”中添加应收账款明细。
根据情况做完上面的操作后，你在做“销售收款单”选择单据的时候，在“操作”里面点击“选择销售开单”后弹出的界面后，在界面的右上角有个时间范围把开始时间改成你启用帐套前的任意一天即可看到有个初始化的单据让你选择。
这个很简单啊，在观辰
进销存系统
中的“财务管理”模块，有专门的业务预收功能，在做业务收款的时候可以做预支抵扣，建议你可以先到观辰的网站上观摩试用，不需要注册的。
1.通常我们收到对方预付过来的购货款，视同一项负债记入预收账款的贷方。
如：对方预付货款30万：
借：银存30万
贷：预收账款30万
2.如与对方的销售关系成立，对方实际购货的金额为：50万做：。
借：预收账款50万
贷：主营业务收入
贷：应交税金-应交增值税（销项税）
3.此时：预收账款为借方余额应视为一项资产并转入应收账款中同时做：。
借：应收账款20万
贷：预收账款20万，
4.如：对方购货金额为：20万
借：预收账款20万
贷：主营收入
贷：应交税金-应交增值税（销）
则此时：预收账款为贷方余额：10万，是一项负债
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